个小东, SHANDONG UNIVERSITY English 第四章现金资产业务 x教学要求:本章要求学生了解商业银行现金资 产的构成、作用,银行资金头寸的概念以及影 响银行库存现金、超额准备金和存放同业存款 的各种因素,掌握银行资金头寸预测方法和各 类现金资产的管理方法,并能应用现金资产管 理的相关理论分析商业银行现金资产业务的经 营效果
第四章 现金资产业务 教学要求：本章要求学生了解商业银行现金资 产的构成、作用，银行资金头寸的概念以及影 响银行库存现金、超额准备金和存放同业存款 的各种因素，掌握银行资金头寸预测方法和各 类现金资产的管理方法，并能应用现金资产管 理的相关理论分析商业银行现金资产业务的经 营效果
SHANDONG UNIVERSITY English 第一节现金资产构成 x一、现金资产的构成 x现金资产是商业银行所拥有的库存现金以及与现金 等同的可随时用于支付的银行资产 是银行流动性最强、盈利能力最低的资产 x一般由库存现金、在中央银行存款、存放同业存款 和在途资金等四项构成
第一节 现金资产构成 一、现金资产的构成 现金资产是商业银行所拥有的库存现金以及与现金 等同的可随时用于支付的银行资产。 是银行流动性最强、盈利能力最低的资产。 一般由库存现金、在中央银行存款、存放同业存款 和在途资金等四项构成
3x:511 SHANDONG UNIVERSITY English 1、库存现金。是指保存在金库中的现钞和硬币。 其主要作用是银行用来应付客户提取现金和银行本 身的日常零星开支; x2、存放同业存款。是指存放在代理行和相关银行 的存款。是为了便于银行在同业之间开展代理业务 和结算收付; x3、在途资金。也称托收未达款项,指本行通过对 方银行向外地付款单位或个人收取的票据。在收妥 之前是一笔占用资金,收妥后即为存放同业存款
1、库存现金。是指保存在金库中的现钞和硬币。 其主要作用是银行用来应付客户提取现金和银行本 身的日常零星开支； 2、存放同业存款。是指存放在代理行和相关银行 的存款。是为了便于银行在同业之间开展代理业务 和结算收付； 3、在途资金。也称托收未达款项，指本行通过对 方银行向外地付款单位或个人收取的票据。在收妥 之前是一笔占用资金，收妥后即为存放同业存款
东。方 HANDONG UNIVER■面科百 x4、在中央银行的存款,即存款准备金。 x一是法定存款准备金,即按照法定比率向中央银 行缴存的存款准备金,规定缴存存款准备金的制 度具有强制性; x/二是超额准备金。广义的超额准备金是指银行吸 收的存款中扣除法定准备金以后的余额,即商业 银行的可用资金;狭义的超额准备金是指在存款 准备金账户中,超过法定存款准备金的那部分存 款。超额准备金的数量将直接影响商业银行的信 贷扩张能力;
4、在中央银行的存款，即存款准备金。 一是法定存款准备金，即按照法定比率向中央银 行缴存的存款准备金，规定缴存存款准备金的制 度具有强制性； 二是超额准备金。广义的超额准备金是指银行吸 收的存款中扣除法定准备金以后的余额，即商业 银行的可用资金；狭义的超额准备金是指在存款 准备金账户中，超过法定存款准备金的那部分存 款。超额准备金的数量将直接影响商业银行的信 贷扩张能力；
SHANDONG UNIVERSITY English x二、现金资产的作用 κ从商业银行经营管理的角度看,现金资产的作用可 归纳为两点:一是保持商业银行的清偿力;二是保 持足够的资产流动性。 x另有认为:银行现金资产的目的有4:为满足顾客 日常交易的需要提供现金;满足金融监管机构的要 求;商业银行充当企业的票据的交换所,服务于企 业的票据支付;只有保持足够的现金资产,才能支 付同业的手续费及其他支出
二、现金资产的作用 从商业银行经营管理的角度看，现金资产的作用可 归纳为两点：一是保持商业银行的清偿力；二是保 持足够的资产流动性。 另有认为：银行现金资产的目的有4：为满足顾客 日常交易的需要提供现金；满足金融监管机构的要 求；商业银行充当企业的票据的交换所，服务于企 业的票据支付；只有保持足够的现金资产，才能支 付同业的手续费及其他支出