第一章商业银行导论(2课时) 一、教学目的和要求 了解商业银行的起源与发展，掌握商业银行的性质和职能，理解并掌握商业银 行经营的"三性"原则，了解商业银行的组织结构，掌握政府对商业银行监管的主要 内容，理解商业银行内部控制的目标和基本内容。 二、重点难点 1、商业银行的性质和职能 2、商业银行经营管理三性原则 三、教学内容 第一节商业银行的产生与发展 一、商业银行产生与发展的一般历史 二、商业银行发展过程中的两种模式 三、当代商业银行的发展趋势 四、未来银行业的发展趋势 五、中国商业银行的变迁 第二节商业银行的性和职能 一、商业银行的性质 二、商业银行的职能 第三节商业银行的组织结构和制度 一、商业银行的组织结构 二、主要国家的商业银行制度 第四节商业银行经营原则 一、流动性原则 二、安全性原则 三、盈利性原则 四、商业银行经营原则的矛盾和协调 第五节商业银行的内部控制和监管 一、商业银行的内部控制 二、政府对商业银行的监管
第一章 商业银行导论（2 课时） 一、教学目的和要求 了解商业银行的起源与发展，掌握商业银行的性质和职能，理解并掌握商业银 行经营的"三性"原则，了解商业银行的组织结构，掌握政府对商业银行监管的主要 内容，理解商业银行内部控制的目标和基本内容。 二、重点难点 1、商业银行的性质和职能 2、商业银行经营管理三性原则 三、教学内容 第一节 商业银行的产生与发展 一、商业银行产生与发展的一般历史 二、商业银行发展过程中的两种模式 三、当代商业银行的发展趋势 四、未来银行业的发展趋势 五、中国商业银行的变迁 第二节 商业银行的性和职能 一、商业银行的性质 二、商业银行的职能 第三节 商业银行的组织结构和制度 一、商业银行的组织结构 二、主要国家的商业银行制度 第四节 商业银行经营原则 一、流动性原则 二、安全性原则 三、盈利性原则 四、商业银行经营原则的矛盾和协调 第五节 商业银行的内部控制和监管 一、商业银行的内部控制 二、政府对商业银行的监管
四、教学方法 主要以课堂讲授为主，推荐课外阅读资料为辅。对本章学习完毕后，全班分小 组收集有关我国四大国有商业银行以及股份制银行的发展历程、主营业务等进行交 流讨论。 五、习题 1、怎样从世界贸易和经济发展的角度来理解银行业的产生和发展过程？ 2、什么是商业银行？它具有那些基本功能？ 3、从商业银行职能的角度应该怎样认识它对一国经济和社会生活的影响？ 4、商业银行的经营原则有哪些？怎样贯彻这些原则以及怎样协调这些原则之 间的矛盾？ 5、请描述股份制商业银行的内部组织结构？ 6、各国政府为什么要对银行业进行监管？监管的主要内容有哪些？ 六、主要参考资料 1、戴国强主编，《商业银行经营学》，高等教育出版社，1999 2、戴相龙主编，《商业银行经营管理》，中国金融出版社，1998 3、李晓峰，"金融全球化背景下我国商业银行的再造"，《北京师范大学学报 (社会科学版)》，2001.1 4、余力，"从国际银行业的发展趋势看我国商业银行的改革方向”，《当代经 济科学》，2001.1 第二章商业银行经营管理理论(4课时) 一、教学目的和要求 了解银行资产管理理论的主要思想，掌握资产管理的三种主要方法，了解银行 负债管理理论的主要思想，掌握负债管理的两种主要方法，了解银行资产负债综合 管理理论的主要思想，了解资产负债综合管理的现状和发展，掌握资产负债综合管 理的两种主要方法。 二、重点难点
四、教学方法 主要以课堂讲授为主，推荐课外阅读资料为辅。对本章学习完毕后，全班分小 组收集有关我国四大国有商业银行以及股份制银行的发展历程、主营业务等进行交 流讨论。 五、习题 1、 怎样从世界贸易和经济发展的角度来理解银行业的产生和发展过程？ 2、 什么是商业银行？它具有那些基本功能？ 3、 从商业银行职能的角度应该怎样认识它对一国经济和社会生活的影响？ 4、 商业银行的经营原则有哪些？怎样贯彻这些原则以及怎样协调这些原则之 间的矛盾？ 5、 请描述股份制商业银行的内部组织结构？ 6、 各国政府为什么要对银行业进行监管？监管的主要内容有哪些？ 六、主要参考资料 1、戴国强主编，《商业银行经营学》，高等教育出版社，1999 2、戴相龙主编，《商业银行经营管理》，中国金融出版社，1998 3、李晓峰，"金融全球化背景下我国商业银行的再造"，《北京师范大学学报 （社会科学版）》，2001.1 4、余力，"从国际银行业的发展趋势看我国商业银行的改革方向"，《当代经 济科学》，2001.1 第二章 商业银行经营管理理论（4 课时） 一、教学目的和要求 了解银行资产管理理论的主要思想，掌握资产管理的三种主要方法，了解银行 负债管理理论的主要思想，掌握负债管理的两种主要方法，了解银行资产负债综合 管理理论的主要思想，了解资产负债综合管理的现状和发展，掌握资产负债综合管 理的两种主要方法。 二、重点难点
1、资产管理的三种主要方法 2、负债管理的两种主要方法 3、资产负债综合管理的两种主要方法 三、教学内容 第一节资产管理理论及方法 一、资产管理理论的发展 (一)商业性贷款理论 (二)资产转移理论 (三)预期收入理论 二、资产管理方法 (一)资金汇集法 (二)资金配置法 (三)线性规划法 第二节负债管理理论 一、负债管理理论介绍 (一)负债管理理论的含义 (二)负债管理理论产生的动因 (三)负债管理理论的特点 二、负债管理的方法 (一)储备头寸管理方法 (二)贷款头寸管理方法（全面负债管理法） 第三节资产负债管理理论 一、资负债管理理论介绍 (一)资产负债管理理论的含义 (二)资产负债管理理论背景 (三)资产负债管理理论原理 (四)资产管理理论现状与发展 二、资产负债管理方法 (一)资金流动性管理方法
1、资产管理的三种主要方法 2、负债管理的两种主要方法 3、资产负债综合管理的两种主要方法 三、教学内容 第一节 资产管理理论及方法 一、资产管理理论的发展 （一）商业性贷款理论 （二）资产转移理论 （三）预期收入理论 二、资产管理方法 （一）资金汇集法 （二）资金配置法 （三）线性规划法 第二节 负债管理理论 一、负债管理理论介绍 （一）负债管理理论的含义 （二）负债管理理论产生的动因 （三）负债管理理论的特点 二、负债管理的方法 （一）储备头寸管理方法 （二）贷款头寸管理方法（全面负债管理法） 第三节 资产负债管理理论 一、资负债管理理论介绍 （一）资产负债管理理论的含义 （二）资产负债管理理论背景 （三）资产负债管理理论原理 （四）资产管理理论现状与发展 二、资产负债管理方法 （一）资金流动性管理方法
(二)利率敏感性管理方法 (三)缺口管理方法 (四)持续期缺口分析 第四节我国商业银行的资产负债比例管理 一、实施资产负债管理的背景 二、实施资产负债管理原则 三、实施比例管理体系 四、教学方法 主要以课堂讲授为主，推荐课外阅读资料为辅。设置相应案例要求学生运用所 学管理理论和方法进行分析，做出正确决策。 五、习题 1、资产负债管理方法有哪些？ 2、资金缺口管理是如何进行的？ 3、资产负债比例管理和资产负债管理有什么不同？ 4、我国资产负债比例管理的主要指标有哪些？ 六、主要参考资料 1、戴国强：《商业银行经营学》，北京，高等教育出版社，1999 2、蔡鄂生、张纲：《商业银行经营管理全书》，北京，中国金融出版社 第三章商业银行资本管理(4课时) 一、教学目的和要求 了解商业银行资本金的构成和作用，掌握商业银行资本充足性的意义和衡量方 法，掌握商业银行补充资本金的渠道和方法，了解《巴塞尔协议》的主要内容，能 运用有关的计算方法对商业银行的资本构成和充足性进行计算。 二、重点难点 1、商业银行资本充足性的意义和衡量方法 2、商业银行补充资本金的渠道和方法 3、商业银行资本构成和充足性的计算方法
（二）利率敏感性管理方法 （三）缺口管理方法 （四）持续期缺口分析 第四节 我国商业银行的资产负债比例管理 一、实施资产负债管理的背景 二、实施资产负债管理原则 三、实施比例管理体系 四、教学方法 主要以课堂讲授为主，推荐课外阅读资料为辅。设置相应案例要求学生运用所 学管理理论和方法进行分析，做出正确决策。 五、习题 1、资产负债管理方法有哪些？ 2、资金缺口管理是如何进行的？ 3、资产负债比例管理和资产负债管理有什么不同？ 4、我国资产负债比例管理的主要指标有哪些？ 六、主要参考资料 1、戴国强：《商业银行经营学》，北京，高等教育出版社，1999 2、蔡鄂生、张纲：《商业银行经营管理全书》，北京，中国金融出版社 第三章 商业银行资本管理（4 课时） 一、教学目的和要求 了解商业银行资本金的构成和作用，掌握商业银行资本充足性的意义和衡量方 法，掌握商业银行补充资本金的渠道和方法，了解《巴塞尔协议》的主要内容，能 运用有关的计算方法对商业银行的资本构成和充足性进行计算。 二、重点难点 1、商业银行资本充足性的意义和衡量方法 2、商业银行补充资本金的渠道和方法 3、商业银行资本构成和充足性的计算方法
三、教学内容 第一节银行资本金的构成和功能 一、银行资本金的构成 (一)股本 (二)盈余 (三)债务资本：资本票据和债券 (四)其他来源：储备金 二、我国商业银行的资本金构成 (一)实收资本 (二)资本盈余 (三)盈余公积 (四)未分配利润 (五)各项准备金 三、银行资本金的功能 (一)保护功能 (二)防御功能 (三)经营功能 第二节银行资本金的衡量 一、银行角度的资本衡量 (一)最佳资本需要量的确定 (二)影响银行资本需要量的因素 二、政府监管角度的资本衡量 (一)美国标准 (二)英国标准 三、资本衡量的国际标准 (一)资本的定义 (二)资产风险权重的规定 (三)风险资产的加权计算 四、《巴塞尔协方式》实施前后银行资本的国际比较
三、教学内容 第一节 银行资本金的构成和功能 一、银行资本金的构成 （一）股本 （二）盈余 （三）债务资本：资本票据和债券 （四）其他来源：储备金 二、我国商业银行的资本金构成 （一）实收资本 （二）资本盈余 （三）盈余公积 （四）未分配利润 （五）各项准备金 三、银行资本金的功能 （一）保护功能 （二）防御功能 （三）经营功能 第二节 银行资本金的衡量 一、银行角度的资本衡量 （一）最佳资本需要量的确定 （二）影响银行资本需要量的因素 二、政府监管角度的资本衡量 （一）美国标准 （二）英国标准 三、资本衡量的国际标准 （一）资本的定义 （二）资产风险权重的规定 （三）风险资产的加权计算 四、《巴塞尔协方式》实施前后银行资本的国际比较