集中银行制和锁箱法结合在一起构成了现金管理的综合系统。 如图95所示。 企业客户 企业客户 企业销售分支机构已收款的处理证明邮回企业 企业客户 当地银行存款 邮政专用接受信箱 通过存款支票和电汇将资金转移到中心银行 现金管理人员对银行存 企业中心银行 款余额和存款信息进行 企业客户 分析并修订现金分配方 案 企业现金管理人员 在债权银 行中保持 最低存款 保持现金存款现金支付现金短期投资余额
集中银行制和锁箱法结合在一起构成了现金管理的综合系统。 如图9—5所示。 企业客户 企业客户 企业销售分支机构 当地银行存款 企业中心银行 企业现金管理人员 保持现金存款 现金支付 邮政专用接受信箱 现金短期投资 企 业 客 户 企 业 客 户 在债权银 行中保持 最低存款 余额 已收款的处理证明邮回企业 通过存款支票和电汇将资金转移到中心银行 现金管理人员对银行存 款余额和存款信息进行 分析并修订现金分配方 案
(二)延期支付 现金支付过程如图96所示 企业准备支票向 支票清算延期办法 供应商付款 ①从距离供应商较远的企业开户行开出支票 ②打上邮戳后几天内继续持有应付出的款项 通过邮局递送 ③通知供应商查验大额付款证明的准确性 支票寄达供应商 ①从距离供应商较远的邮局寄出支票 ②从距离供应商较远且所需处理手续繁杂的邮局 寄出支票 支票存入供应 商银行 供应商银行回 收资金
（二）延期支付 现金支付过程如图9—6所示。 企业准备支票向 供应商付款 通过邮局递送 支票寄达供应商 支票存入供应 商银行 供应商银行回 收资金 支票清算延期办法： ①从距离供应商较远的企业开户行开出支票 ②打上邮戳后几天内继续持有应付出的款项 ③通知供应商查验大额付款证明的准确性 ①从距离供应商较远的邮局寄出支票 ②从距离供应商较远且所需处理手续繁杂的邮局 寄出支票