第十三章商业银行经营风险与内部控制 华东理工大学 商学院 1.商业银行经营风险 现代金融机构面临的基本风险，包括： 一利率风险；市场风险；信用风险；表外风险； -技术和运营风险；外汇风险；国家风险； -流动性风险；清算风险。 •注意各种风险的相互作用，如利率风险和信用风 险。 金融机构所面临的风险的多样性和复杂性，对这 些风险的有效管理是金融机构业绩的核心问题。 商业银行经营学
1.商业银行经营风险 •现代金融机构面临的基本风险，包括： –利率风险；市场风险；信用风险；表外风险； –技术和运营风险；外汇风险；国家风险； –流动性风险；清算风险。 •注意各种风险的相互作用，如利率风险和信用风 险。 •金融机构所面临的风险的多样性和复杂性，对这 些风险的有效管理是金融机构业绩的核心问题
第十三章商业银行经营风险与内部控制 华东理工大学 商学院 (1)利率风险 ·利率风险(Interest rate risk):当 金融机构资产和负债的期限不匹配时， 就会出现利率风险。 如何解决： 一期限匹配 一衍生工具 商业银行经营学
• 利率风险（Interest rate risk）：当 金融机构资产和负债的期限不匹配时， 就会出现利率风险。 • 如何解决： – 期限匹配 – 衍生工具 （1）利率风险
第十三章商业银行经营风险与内部控制 华东理工大学 商学院 （2)市场风险 市场风险(market risk):当金融机构 进行资产和负债的主动交易时，由于利 率、汇率及其他资产价格的变化所引起 的风险。 一主动交易是指，金融机构交易资产、负债 和衍生产品，而不是持有它们用以长期投 资、融资或规避风险。 商业银行经营学
• （2）市场风险 • 市场风险（market risk）：当金融机构 进行资产和负债的主动交易时，由于利 率、汇率及其他资产价格的变化所引起 的风险。 – 主动交易是指，金融机构交易资产、负债 和衍生产品，而不是持有它们用以长期投 资、融资或规避风险
第十三章商业银行经营风险与内部控制 华东理工大学 商学院 当一家金融机构在债券、股票、商品和衍 生产品上持有头寸（未进行套期保值）时， 一旦这些商品价格向与预期相反的方向变 化，市场风险就出现了。资产价格波动越 大，持有交易头寸的金融机构面临的市场 风险越大。 这就要求金融机构加强监管，控制交易员 的交易头寸，每日运用模型测算金融机构 的市场风险敞口。 商业银行经营学
• 当一家金融机构在债券、股票、商品和衍 生产品上持有头寸（未进行套期保值）时， 一旦这些商品价格向与预期相反的方向变 化，市场风险就出现了。资产价格波动越 大，持有交易头寸的金融机构面临的市场 风险越大。 • 这就要求金融机构加强监管，控制交易员 的交易头寸，每日运用模型测算金融机构 的市场风险敞口
第十三章商业银行经营风险与内部控制 华东理工大学 (3)信用风险 商学院 信用风险(credit risk)：指金融机构持有的 贷款和证券的承诺现金流不能足领收回的风 险。 一贷款和证券的期限越长，信用风险越大 。 A.公司特有信用风险(firm-specific credit risk):借款公 司的违约风险，这是由该公司投资的具体项目风险类型导致 的。 一分散化贷款和投资组合 B.系统信用风险(systematic credit risk) ：由影响所有借 款人的一般经济问题和宏观条件引起的违约风险。 商业银行经营学
• 信用风险（credit risk）：指金融机构持有的 贷款和证券的承诺现金流不能足领收回的风 险。 – 贷款和证券的期限越长，信用风险越大 • A.公司特有信用风险（firm-specific credit risk）：借款公 司的违约风险，这是由该公司投资的具体项目风险类型导致 的。 – 分散化贷款和投资组合 • B.系统信用风险（systematic credit risk）：由影响所有借 款人的一般经济问题和宏观条件引起的违约风险。 （3）信用风险