第四章第一节商业银行现金资产管理的目的和原则 现金资产管理的原则 >适度存量控制原则：适度的存量控制既 能保证银行的盈利性，也能保证银行的 流动性。 >适时流量调节原则：银行必须根据 业务需要调节现金流量，使其达到 适度规模。 >安全性原则：确保现金资产的安全。 6
6 第四章第一节 商业银行现金资产管理的目的和原则 现金资产管理的原则 ➢适度存量控制原则：适度的存量控制既 能保证银行的盈利性，也能保证银行的 流动性。 ➢适时流量调节原则：银行必须根据 业务需要调节现金流量，使其达到 适度规模。 ➢安全性原则：确保现金资产的安全
第四章商业银行现金资产管理 第二节存款准备金的管理 7
7 第四章 商业银行现金资产管理 第二节 存款准备金的管理
第四章第二节存款淮备金的管理 存款准备金 >在中央银行的存款由两部分组成：一是法定 准备金；二是超额准备金。 >法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存 的存款准备金。 >超额准备金是指在中央银行存款准备金账户 中超出了法定存款准备金的那部分存款。 >超额存款准备金与法定存款准备金有此消彼 长的关系
第四章第二节 存款准备金的管理 存 款 准 备 金 ➢在中央银行的存款由两部分组成：一是法定 准备金；二是超额准备金。 ➢法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存 的存款准备金。 ➢超额准备金是指在中央银行存款准备金账户 中超出了法定存款准备金的那部分存款。 ➢超额存款准备金与法定存款准备金有此消彼 长的关系
第四章第二节存款准备金的管理 法定准备金的计算方法 >滞后准备金计算法 滞后准备金计算法是根据前期存款负债 的余额确定本期准备金需要量的方法。这种 方法主要适用于银行对非交易性账户存款计 算存款准备金。 >同步准备金计算法 同步准备金计算法的基本原理是：以本 期的存款余额为基础，计算本期的准备金需 要量。这种方法主要适用于商业银行的交易 性账户存款计算准备金
第四章第二节 存款准备金的管理 法定准备金的计算方法 ➢滞后准备金计算法 滞后准备金计算法是根据前期存款负债 的余额确定本期准备金需要量的方法。这种 方法主要适用于银行对非交易性账户存款计 算存款准备金。 ➢同步准备金计算法 同步准备金计算法的基本原理是：以本 期的存款余额为基础，计算本期的准备金需 要量。这种方法主要适用于商业银行的交易 性账户存款计算准备金
第四章第二节存款准备金的管理 滞后准备金计算法 滞后准备金计算法 前期存款 本期准备金 负债的余额 需要量 计算基期周 准备金保持周 第一周存款 第三周应当持有 负债余额￥ 的准备金数量
第四章第二节 存款准备金的管理 滞后准备金计算法